Faut-il créer une holding patrimoniale ?

Cela dépend du niveau de patrimoine, du nombre de participations envisagées et du projet de transmission. Une holding bien conçue offre l'intégration fiscale, la remontée optimisée des dividendes (régime mère-fille à 95 % d'exonération), une plateforme de réinvestissement et un outil de transmission. Mais elle a aussi un coût de structure annuel. La décision se prend dossier par dossier.